税理士チェックリスト
当事務所に出入りしている保険代理店の人と、「顧問税理士のサービスの差があまりにも大きい。」と言う話で盛り上がってしまいました。3時間くらい議論していたのですが、その議論なかで顧問税理士チェックリストを作ってみました。
１ 毎月、税理士もしくは担当者と会っていますか。
２ 月に何時間くらい会計事務所との打ち合わせをしていますか？
３ 会計事務所と会計・税金以外の話をしている時間は、どれくらいありますか？（世間話を除く）
４ 月次報告書（貸借対照表、損益計算書）が毎月届きますか。
５ 貸借対照表、損益計算書以外の経営資料の提示がありますか。
６ 会計事務所との打ち合わせで決算予想をしていますか。
７ 最新の税金・経営に関する情報提供がされていますか。
８ 役員会、店長会議などの社内会議に会計事務所は、参加していますか。
９ 会計事務所は、税務調査に必ず立ち会ってくれますか。
１０ 自社株の評価をしていますか？
１１ 事業承継の相談をしていますか？
という感じです。
採点をして、１０点以上で「まあまあ普通」、１５点以上で「良い」という基準です。
すこし、解説を加えると・・・。
１が最も重要です。毎月時間をとって会っているかが、全ての始まりです。
２は、やはり2時間程度は欲しいと考えています。３０分くらいだと挨拶をしてお終いになります。
３は、２の面談時間の影響を受けますが、どの程度コミュニケーションがとれているかの指標になるでしょう。
４は、最低限月次資料です。でも、これさえ無いと話になりません。
５は、貸借対照表と損益計算書だけではなく、経営指標の提示があるか？経営者と話し合うことで、会社にとって、何が重要かと言うことをあぶり出し、確認をする事に意味があります。例えば、客単価、来患者の一人単価、客数、来患者数、自社企画商品の販売割合、小売りの割合など、数え切れないほどありますが、これらを記録し、経営の実感と合っているかどうかを、記録し管理する。
６は、節税なんていっても闇雲にやっていても仕方がありません。
７は、税理士が顧客とのコミュニケーションをしっかりとっているかといところに注目したものです。
８は、ここまで深く関与している税理士なら、あなたにとって良い税理士だともいます。
９と１０は、おまけです 。
あなたの、顧問税理士は、何点でしたか？
東京都品川区旗の台４丁目７番６号
藁会計事務所／藁信博税理士事務所
